科(kē)创板(bǎn)首(shǒu)批退市(shì)公司，正式确(què)认！

　　4月21日晚间，*ST音域划分从低到高，人声音域划分紫晶和*ST泽达分别发(fā)布公(gōng)告称(chēng)，其收到证监会下发的《行(xíng)政处罚决定书》，将被实施重大(dà)违法强制退市，

　　与(yǔ)此同时(shí)，上交(jiāo)所也对两公司下发(fā)拟(nǐ)终(zhōng)止公(gōng)司股(gǔ)票上市的事先告知书，两(liǎng)家公司的股票自4月24日(rì)开市起(qǐ)停牌。

　　4月21日晚间(jiān)，上海金融法(fǎ)院(yuàn)消(xiāo)息(xī)显示，其收(shōu)到12名(míng)投(tóu)资者共同起(qǐ)诉泽达易盛、林应(yīng)等证(zhèng)券虚假(jiǎ)陈述责任纠(jiū)纷(fēn)的申请，保荐券商东兴证券(quàn)及(jí)两名保代、天(tiān)健会计师事务所、康达(dá)律师(shī)事务(wù)所均(jūn)在被(bèi)起诉名单(dān)中。

　　来看详情——

　　欺(qī)诈发行(xíng音域划分从低到高，人声音域划分)+信披违法违规

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首先来看*ST紫晶(jīng)方面的问题：

　　证监会行政处罚决定(dìng)书(shū)显示，紫晶存储(chǔ)存在欺诈发行的(de)问(wèn)题。紫晶(jīng)存储(chǔ)于2019年(nián)4月3日披(pī)露招股书申报稿(gǎo)，同年10月获科创板上市委审议同意发行上(shàng)市，2020年3月在科创板上(shàng)市。

　　经查(chá)，紫晶存储《招股说明(míng)书》通过虚构(gòu)销售合同(tóng)、伪(wěi)造(zào)物流单据(jù)和(hé)验收单据入账(zhàng)、安排资金回款、提前确认(rèn)收入等方式虚增营业收入、利润。其(qí)中，2017年-2019年上半年分别(bié)虚增利润(rùn)21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万(wàn)元，占当(dāng)年利润总额的(de)35.82％、32.59％、137.33％。

　　同(tóng)时，紫晶音域划分从低到高，人声音域划分存储《招股说明(míng)书》未按(àn)规(guī)定(dìng)披露的2016年末、2017年末以及2019年上半年末对外担保余额分别(bié)为1,000万(wàn)元、1,000万元、7,500.12万(wàn)元。截(jié)至招股说(shuō)明书签署日，未(wèi)按规定披(pī)露对外担保余额合(hé)计13,500.12万元。

　　在上市后，紫晶存储继续通过前述(shù)财务造假(jiǎ)方式(shì)虚增营业(yè)收入、利(lì)润。2019年虚增利润14529.07万元，占当期报告(gào)记载(zài)的利润(rùn)总额绝对值的94.55％；2020年(nián)虚增利润16902.36万元，占当(dāng)期报(bào)告记载的利润总额绝对值的150.21％。另(lìng)外，2019年-2020年(nián)报中仍(réng)存在未按规定披露对外担保的问题。

　　最终(zhōng)，证监会对紫(zǐ)晶存储责(zé)令改正，给予警告(gào)，并处以3668.52万元罚(fá)款，对实控人郑穆、罗铁(tiě)威(wēi)分别(bié)处以2164.26万元、1803.55万(wàn)元罚款。此外，郑穆被采(cǎi)取终身(shēn)市场(chǎng)禁(jìn)入措施，罗铁威(wēi)被处10年市场禁入措施，其他(tā)相关(guān)负责人也被处以(yǐ)罚款、5年(nián)市场禁(jìn)入等。

　　欺诈发行被罚超8亿

　　实控人、财务总(zǒng)监终身(shēn)市(shì)场禁入

　　泽(zé)达易(yì)盛(shèng)方(fāng)面，行政处罚(fá)决定书显(xiǎn)示，其于2019年(nián)6月披露招股书申报稿，2020年6月在(zài)科创板上市(shì)。

　　经查明，泽达易盛(shèng)在公告的证券(quàn)发行文件(jiàn)中隐瞒重要事实、编造重(zhòng)大虚假(jiǎ)内容，2016年-2019年累计虚增营业收入34229.63万元，虚增利(lì)润18673.53万(wàn)元，且未如实(shí)披露关联(lián)交易、股(gǔ)权代持(chí)情况等。

　　在上市后，泽达易(yì)盛及其全资子公司浙江金淳、杭州畅鸿签订虚假合同、开展(zhǎn)虚假(jiǎ)业务，2020年虚增利润8246.92万元，占当期报告(gào)记载的利润总额的(de)88.97％；2021年虚增利润2665.78万(wàn)元，占当期(qī)报告(gào)记载(zài)的(de)利(lì)润总额的56.23％。此外，泽(zé)达易(yì)盛还存在虚(xū)增(zēng)在建工程等问题。

　　值得(dé)关注的是，对于(yú)欺(qī)诈发行部分，证监会对泽达易盛处以非(fēi)法所募集资金金额20％的(de)处罚，罚款金额高达(dá)8.1亿元(yuán)；紫晶(jīng)存储则(zé)被罚款非法募集资金的3％，罚款(kuǎn)金额3068.52万元(yuán)。

　　合并其他违法(fǎ)事实计算，证监(jiān)会最(zuì)终(zhōng)对(duì)泽达易盛(shèng)处以8.6亿元罚(fá)款(kuǎn)，对实控人、时(shí)任(rèn)董(dǒng)事长、总(zǒng)经(jīng)理(lǐ)林应处以3800万元罚款，时任董(dǒng)事(shì)、副总(zǒng)经理、财务总监、董事会秘书应岚被罚1300万元，二人均被(bèi)采取(qǔ)终(zhōng)身市场禁入(rù)。

　　颇(pǒ)为诡异的是(shì)，在4月21日市场全面(miàn)大跌的(de)行情下，两家公司均(jūn)有不同幅度的上(shàng)涨。*ST泽达(dá)股价大涨6.98％，报(bào)收(shōu)4.14元(yuán)/股(gǔ)；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽达(dá)A股(gǔ)股东总户数为6538户，户均持股市(shì)值(zhí)14.62万(wàn)元；*ST紫晶A股股(gǔ)东总户数为12352户，户均持股市值10.36万元(yuán)。

　　*ST泽达已被提起(qǐ)诉讼

　　中介机构一同被(bèi)诉

　　行(xíng)政处罚(fá)“靴子落地”，两家公司也进入到(dào)停(tíng)牌(pái)及(jí)被(bèi)终止上市的(de)阶段。

　　4月21日盘后，*ST泽达(dá)、*ST紫(zǐ)晶双双发布公告称，公司触及《上海证(zhèng)券交易(yì)所科创板股票上市规则》第12.2.2条第（一）项规定(dìng)的(de)重大违(wéi)法行为，将被实施重(zhòng)大违法(fǎ)强制退市。公(gōng)司股票自2023年4月24日（星(xīng)期一）开市(shì)起(qǐ)停牌。

　　4月21日，两(liǎng)家公司均收到上交(jiāo)所(suǒ)下发(fā)的拟(nǐ)终止公司股票(piào)上市(shì)的(de)事先告(gào)知书。在收到(dào)终止(zhǐ)上(shàng)市告知书后，两(liǎng)家公司(sī)可(kě)以根据规定申请听证，提出陈述和申辩。交(jiāo)易所由(yóu)上(shàng)市委员(yuán)会(huì)就(jiù)是否终止公司股票上市事宜(yí)进行审(shěn)议，并根据上(shàng)市(shì)委员会的审核意见作(zuò)出是否终止公司股票上(shàng)市(shì)的决(jué)定。

　　根据(jù)相关规(guī)定，若股(gǔ)票(piào)被(bèi)终止上市，自(zì)交易所公告对股(gǔ)票作出终(zhōng)止上市的决定(dìng)之日后5 个交(jiāo)易日届满的下一交易日起，相关(guān)公司股(gǔ)票复牌并进入退(tuì)市(shì)整理期(qī)，并在股(gǔ)票简(jiǎn)称前冠(guān)以(yǐ)“退市”标识，退(tuì)市整理期的交(jiāo)易期限(xiàn)为15 个(gè)交(jiāo)易日(rì)。交易所(suǒ)将在退市整理期届满后(hòu)5个交易日内对股票(piào)予(yǔ)以摘牌，股票最终终止上市。

　　另外(wài)，4月21日晚(wǎn)间，上海金融(róng)法院(yuàn)官微发(fā)布消息(xī)显示，其已(yǐ)于当日(rì)收到12名投资者共(gòng)同起诉泽(zé)达(dá)易盛等(děng)证券虚假陈述(shù)责任纠纷的申请(qǐng)。起诉投资(zī)者同时(shí)申请适用(yòng)普通代表(biǎo)人诉讼程序审理案件。上(shàng)海金融(róng)法院称，其将依法审查，及时公布进展情况。

　　值得关注的是，在投资者提起的诉讼中，被告除了(le)泽达易盛(shèng)及(jí)实控(kòng)人(rén)、董监高等，中介(jiè)机构(gòu)东兴证券及两名保代（胡晓莉、陶晨亮）、天健会计师事务所、康(kāng)达(dá)律师事务所(suǒ)也均在被起(qǐ)诉之列。

　　3月31日(rì)晚间，东(dōng)兴证券曾发布(bù)公告称，因在(zài)执行泽(zé)达(dá)易盛首次公开发(fā)行(xíng)股票并在(zài)科创板上(shàng)市项目(mù)中，涉嫌保荐、承销(xiāo)及持续督(dū)导等业务(wù)未勤(qín)勉(miǎn)尽责，证监会决(jué)定对其公司立案。

　　4月21日，中证中小投资者(zhě)服务中心公告称，关(guān)注(zhù)到上(shàng)海金融(róng)法院收到12名投资(zī)者共(gòng)同起(qǐ)诉(sù)泽达易盛等证券虚假陈(chén)述责任纠纷的申请，起诉投资者(zhě)同时申请适(shì)用普通代表人诉讼程序审理案(àn)件。泽(zé)达易盛是科创板首(shǒu)批被中国证监会立案调查公司，根据《行政处罚决(jué)定书(shū)》，公司构成(chéng)欺诈(zhà)发(fā)行。

　　投服中心将密(mì)切关注诉讼进展，如上海金融(róng)法院后续受理并裁定(dìng)适(shì)用普通代表人诉讼，发(fā)布(bù)普通代表人诉(sù)讼权利登(dēng)记公告，拟相关法律法规公开征集并接受(shòu)50名以(yǐ)上（含(hán)50名）投资者特别授权，申请参加普(pǔ)通代表人(rén)诉(sù)讼并申请(qǐng)转换特别代表人诉(sù)讼。

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