科创板首批退市公司，正(zhèng)式确认！

　　4月21日晚间，*ST紫(zǐ)晶和*ST泽达分别(bié)发布公(gōng)告称(chēng)，其收到(dào)证(zhèng)监会下发的《行政处罚决(jué)定书》，将被实施重大违(wéi)法(fǎ)强(qiáng)制退市(shì)，

　　1米等于多少厘米换算表，一米等于多少厘米换算单位>

　　与此同(tóng)时，上交(jiāo)所也对两公司下发拟(nǐ)终止(zhǐ)公司股票上市(shì)的事先告知(zhī)书，两家公司(sī)的股票自(zì)4月24日开(kāi)市起停牌。

　　4月21日晚(wǎn)间，上海金融法院消息显示，其收到(dào)12名投资者共同(tóng)起诉泽达(dá)易盛、林应等证(zhèng)券虚假陈述责任纠纷的申请(qǐng)，保荐券商东兴证券(quàn)及两(liǎng)名保代、天(tiān)健会(huì)计师事务所、康达律师事务所均在被起诉名单(dān)中。

　　来看详情——

　　欺(qī)诈发行(xíng)+信披违法违规(guī)

　　*ST紫(zǐ)晶被罚3669万

　　首(shǒu)先(xiān)来看*ST紫晶(jīng)方面的问题：

　　证监会(huì)行政处罚(fá)决定书显示，紫(zǐ)晶存储存在欺诈发行的问题(tí)。紫晶存储于2019年4月3日披露(lù)招股书申(shēn)报稿，同年10月获科创板上市委审议(yì)同意发行(xíng)上市，2020年(nián)3月在科创板上市(shì)。

　　经查，紫晶存储《招股说明书(shū)》通过虚构(gòu)销(xiāo)售合(hé)同(tóng)、伪造物流单据和验收单据入账、安(ān)排(pái)资金(jīn)回(huí)款(kuǎn)、提前确(què)认收(shōu)入等方(fāng)式虚增营业收入、利润。其中，2017年(nián)-2019年上半年(nián)分(fēn)别虚增利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元(yuán)，占(zhàn)当年利(lì)润总额(é)的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶(jīng)存储《招股说(shuō)明书》未按规定披露的2016年末、2017年末(mò)以(yǐ)及2019年上半年末对外担保余额分别(bié)为1,000万元、1,000万元(yuán)、7,500.12万元(yuán)。截至招(zhāo)股说明书(shū)签署日，未按规定披露对外担保余额合计13,500.12万元。

　　在(zài)上(shàng)市(shì)后，紫晶存(cún)储继续通过(guò)前述财务造假方式(shì)虚增营业收入、利润。2019年(nián)虚增利润(rùn)14529.07万元，占当(dāng)期报告记载(zài)的利润总额绝对值的94.55％；2020年虚(xū)增利润16902.36万(wàn)元，占当期报告记载的利润总额绝对(duì)值(zhí)的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍存在(zài)未按规定披露(lù)对(duì)外担保的问题。

　　最终(zhōng)，证监会对紫晶存储责令改正，给予警告，并处以3668.52万(wàn)元罚(fá)款，对(duì)实控人郑穆、罗铁威分别处以2164.26万元(yuán)、1803.55万元罚款。此外，郑穆被采取终身市场(chǎng)禁入(rù)措(cuò)施，罗铁威被处10年(nián)市场禁(jìn)入措施，其他相关负责(zé)人(rén)也被处以罚款(kuǎn)、5年市场(chǎng)禁入等。

　　欺诈发行被罚超(chāo)8亿(yì)

　　实控人、财务总监(jiān)终身市场禁入

　　泽达易盛方(fāng)面，行政处罚决定书显示(shì)，其于2019年(nián)6月披露招股书申报稿，2020年6月(yuè)在科创板上市。

　　经(jīng)查(chá)明，泽达易盛在公告的证券发行文件中隐瞒重要事(shì)实、编(biān)造重大虚(xū)假内容，2016年-2019年累计(jì)虚(xū)增(zēng)营业(yè)收(shōu)入34229.63万元，虚增利润(rùn)18673.53万(wàn)元，且未如实披露关联交(jiāo)易、股权代(dài)持情(qíng)况(kuàng)等(děng)。

　　在上(shàng)市后，泽达易盛及(jí)其全(quán)资(zī)子公司浙江金淳、杭(háng)州畅鸿签订虚假(jiǎ)合同、开(kāi)展虚假业务，2020年虚(xū)增利润(rùn)8246.92万元(yuán)，占当(dāng)期报(bào)告记载的利润总额的88.97％；2021年虚增(zēng)利润(rùn)2665.78万(wàn)元，占(zhàn)当期(qī)报告记载(zài)的利润总额的56.23％。此(cǐ)外，泽达(dá)易盛还存(cún)在(zài)虚增在建工程(chéng)等问题(tí)。

　　值得关注的是，对于欺诈发行部分(fēn)，证监会(huì)对(duì)泽达易盛(shèng)处以非(fēi)法(fǎ)所募集(jí)资金金(jīn)额(é)20％的处罚，罚(fá)款(kuǎn)金(jīn)额(é)高达8.1亿元；紫晶存储则被罚款(kuǎn)非法募集资金的3％，罚(fá)款金额3068.52万(wàn)元。

　　合并其他违法事实计算，证(zhèng)监会最终对泽达(dá)易盛处(chù)以8.6亿元罚款，对实控人、时任董事长、总经理(lǐ)林(lín)应处(chù)以3800万(wàn)元(yuán)罚款，时任董事、副总(zǒng)经理(lǐ)、财(cái)务总(zǒng)监、董事会秘书应岚被罚1300万(wàn)元，二人(rén)均被采取(qǔ)终身市场禁入。

　　颇为诡异(yì)的是，在4月21日市场全面大跌的行(xíng)情(qíng)下，两(liǎng)家公司(sī)均有(yǒu)不同幅度的上(shàng)涨(zhǎng)。*ST泽达股价大涨6.98％，报收4.14元(yuán)/股；*ST紫晶大涨3.42％，报(bào)收2.42元/股。

　　截至(zhì)2022年(nián)9月(yuè)30日，*ST泽(zé)达(dá)A股(gǔ)股东总户数为6538户(hù)，户均持股市值(zhí)14.62万(wàn)元；*ST紫晶(jīng)A股股东总户数为12352户(hù)，户均持股(gǔ)市值(zhí)10.36万元。

　　*ST泽达已(yǐ)被提起诉讼

　　中介机构一同被诉

　　行(xíng)政处(chù)罚(fá)“靴子落地”，两家(jiā)公司也进入到(dào)停牌(pái)及被终止上(shàng)市的阶段。

　　4月21日盘(pán)后，*ST泽达、*ST紫晶双(shuāng)双发布公(gōng)告称，公司触及(jí)《上(shàng)海证券交易所科(kē)创板股票(piào)上市规则》第12.2.2条第（一）项规定的重大(dà)违(wéi)法行(xíng)为，将被实施重大违法强制退市。公(gōng)司股票自(zì)2023年(nián)4月(yuè)24日（星期一）开市起停(tíng)牌。

　　4月21日，两家公司均收到上交所下发(fā)的拟终(zhōng)止公司股票上市的事(shì)先告知(zhī)书(shū)。在收到(dào)终(zhōng)止上市告知(zhī)书后，两家公司可以根据规定申请听证，提出(chū)陈(chén)述和(hé)申辩。交易所(suǒ)由上市委员会就是否终止(zhǐ)公司股票上市事宜(yí)进行审议，并(bìng)根据上(shàng)市委员会的(de)审核意(yì)见作出(chū)是否终止公司股票上市的决(jué)定。

　　根据相关规定，若股票被终(zhōng)止(zhǐ)上市，自交易所公(gōng)告对股票作出终(zhōng)止上市的(de)决定之日后5 个(gè)交易日届满(mǎn)的下一交易(yì)日起，相(xiāng)关公司股票复牌并进入退市整(zhěng)理期，并在股票(piào)简称前冠以“退(tuì)市”标(biāo)识(shí)，退市(shì)整(zhěng)理期的交(jiāo)易期限为15 个交易日。交易所将(jiāng)在(zài)退(tuì)市整理期届(jiè)满后5个交易日内对股票(piào)予以摘(zhāi)牌，股(gǔ)票最终终止上(shàng)市。

　　另外，4月21日晚间，上海(hǎi)金融法(fǎ)院官微发布消息显示，其已于当日收到12名投资者共同(tóng)起诉泽(zé)达易盛等证券虚假陈(chén)述(shù)责任纠纷(fēn)的(de)申(shēn)请。起(qǐ)诉投资者同时申请适(shì)用普通代表人诉讼程(chéng)序审理案件。上海金融法院称，其将(jiāng)依(yī)法审(shěn)查，及时公布(bù)进展情(qíng)况。

　　值得关(guān)注的是，在(zài)投(tóu)资者提起的诉讼中，被(bèi)告除了泽达易盛及实控人、董监高(gāo)等，中介机构东兴证券及两名(míng)保代（胡晓莉(lì)、陶晨亮）、天健会计师(shī)事务所(suǒ)、康达(dá)律(lǜ)师事务所也均在被起诉之列。

　　3月(yuè)31日晚(wǎn)间，东(dōng)兴证券曾发布公告称，因在执行泽达易盛首次公开发行(xíng)股(gǔ)票并在科创板上市项(xiàng)目中，涉嫌保荐、承销(xiāo)及持续督导等业务未勤勉(miǎn)尽责，证监会(huì)决定(dìng)对其公司立案。

　　4月21日，中证中小投资者(zhě)服(fú)务中心公告称，关注到上(shàng)海金融法院收到12名(míng)投资者共(gòng)同起诉泽达易盛(shèng)等证券虚(xū)假陈述责(zé)任纠纷的申请，起诉投(tóu)资者同时(shí)申请适用(yòng)普通代表人(rén)诉(sù)讼程序审(shěn)理案件。泽达易盛是科创(chuàng)板首批被中国证监会立(lì)案(àn)调查公司(sī)，根(gēn)据《行政处罚决定(dìng)书》，公司构成欺诈发行(xíng)。

　　投服中心将密切关注(zhù)诉讼进展，如(rú)上海金(jīn)融法(fǎ)院后续(xù)受理并裁定(dìng)适用普通(tōng)代表人(rén)诉讼，发布普通(tōng)代表人诉讼权利登记公告，拟相关法律法规公开征集并接(jiē)受50名以上（含50名）投资者特别授(shòu)权(quán)，申请参加普(pǔ)通代表人诉讼并申请转换(huàn)特别代表人(rén)诉讼。

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