金融界4月21日消息(xī) 证监会有关部门负(fù)责(zé)人就泽达易盛案、紫晶存储案(àn)系科创板首(shǒu)批欺诈发行案件答(dá)记者问。证(zhèng)监会有关部门负责人表(biǎo)示，欺(qī)诈(zhà)发(fā)行、财务(wù)造假等资本市场“毒瘤(liú)”严重损害广大(dà)投(tóu)资者(zhě)合法权益，危及市(shì)场(chǎng)秩序和金融安全。

　　中办、国(guó)办《关于依法从严(yán)打击证券违(wéi)法活(huó)动的意见(jiàn)》强(qiáng)调坚(jiān)持“零容忍”要求，依法严厉查(chá)处证券违法犯罪(zuì)案(àn)件，立体化(huà)打击证券违法活动。我(wǒ)会坚决贯(guàn)彻落实党中央国务院对资本(běn)市场违法(fǎ)犯罪行(xíng)为“零(líng)容忍”要求(qiú)，推动(dòng)对(duì)欺诈发行等违法犯罪行为实行行政、民事(shì)、刑(xíng)事立体惩处，形成强力震慑。

　　具(jù)体(tǐ)问(wèn)答(dá)如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首批(pī)欺诈发行案件，社会影(yǐng)响广泛。作为监管机构，如(rú)何推动对上(shàng)述发(fā)行(xíng)人、控股(gǔ)股(gǔ)东、实际(jì)控制(zhì)人、中介机构及其责任人员等相关责任主体进(jìn)行立体化(huà)追(zhuī)责(zé)？

　　答(dá)：欺诈发行(xíng)、财务造假等资本(běn)市场“毒(dú)瘤”严重损害广大投资者合(hé)法权(quán)益，危及(jí)市场秩序和金融安全(quán)。中办、国办《关于依(yī)法从严(yán)打击(jī)证(zhèng)券(quàn)违法活动(dòng)的意见》强(qiáng)调坚(jiān)持(chí)“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立体(tǐ)化打击证(zhèng)券违法活动。我会坚决(jué)贯彻落实党(dǎng)中央(yāng)国(guó)务院对资本市(shì)场违法犯(fàn)罪(zuì)行为(wèi)“零容(róng)忍”要求，推动(dòng)对(duì)欺诈发行(xíng)等违(wéi)法犯罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩(chéng)处，形成强力(lì)震慑。具体而言(yán)：

　　一(yī)是对于证券发行人及相关控(kòng)股股(gǔ)东、实际控(kòng)制(zhì)人等“首(shǒu)恶”坚决严(yán)惩(chéng)，全(quán)方位追责(zé)。如在(zài)上述两案的(de)行政责任方(fāng)面，我会依法(fǎ)向泽达易(yì)盛（天津）科技股份有限公司（以下(xià)简称泽(zé)达(dá)易盛(shèng)）和广东紫晶信息存储(chǔ)技术股份有限公司（以下简称紫晶存储）及相关责(zé)任人作出行政(zhèng)处罚和(hé)市场禁入(rù)决(jué)定，分别对泽达(dá)易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储及相关(guān)责任人员进行行政处(chù)罚，并对部分(fēn)责任(rèn)人员(yuán)采取证券市场禁(jìn)入措施。同时，我会加强与公安机关的沟通协(xié)调，对涉(shè)嫌刑事犯罪的当事人依法及时移送公安机关处理，推动案件刑事追责(zé)相关(guān)工作。另外(wài)，根据《上(shàng)海证券交易所科创板股票上(shàng)市规则》的规定，上(shàng)海证券交(jiāo)易所将依(yī)法对(duì)泽达易盛、紫(zǐ)晶存储启动(dòng)重(zhòng)大(dà)违法强制退市。

　　二是(shì)依法支(zhī)持适格投资者及时(shí)有效地追究违规上市公司(sī)及其相关(guān)中介机构(gòu)等责(zé)任(rèn)主体的民事赔(péi)偿责任。民事(shì)责任是资本市(shì)场法律责任体系(xì)的重要(yào)组成部分，是对(duì)违法行为进行立体(tǐ)式追责(zé)的重要一环，也是提高资(zī)本市场违法违规成本的(de)重要举措。我会(huì)将(jiāng)进一(yī)步畅(chàng)通投资者(zhě)权利(lì)救(jiù)济(jì)渠(qú)道，维护投资者合(hé)法权益，督(dū)促市场(chǎng)参与(yǔ)各方(fāng)归位尽(jǐn)责，形成资本市场良好生态。

　　三是对于为上市公司(sī)提供保荐、承(chéng)销服务的证券公司、出具审(shěn)计报告的或者法律意见(jiàn)书的(de)证券(quàn)服务机构(gòu)等违规(guī)主体实(shí)施精准打(dǎ)击。如果相关中介机构故意参(cān)与造假(jiǎ)，情节(jié)恶劣，坚决(jué)严惩，从重处罚(fá)，涉(shè)嫌犯罪(zuì)的(de)，移送(sòng)司法机(jī)关处理(lǐ)；如果相(xiāng)关中介机构主要涉嫌执(zhí)业未勤勉尽责的情形(xíng)，我会将按(àn)照过责相当的法(fǎ)治理念(niàn)，综合考虑违法程度、案件情况(kuàng)、执法效率、赔偿投资者损失意愿(yuàn)和能力等因(yīn)素，依法妥善处理，让中介机(jī)构为其未勤勉尽责(zé)的(de)执业行(xíng)为付出代价(jià)。

　　四是关于(yú)中(zhōng)介机构(gòu)的责(zé)任人员。证券公司、会计师事务所、律师事(shì)务所等(děng)中介机构从业人员(yuán)的道德水准、专业能(néng)力(lì)、合规风险意(yì)识和(hé)廉洁从(cóng)业水平等(děng)，是保障证券服务(wù)质量(liàng)的重要因素。如果在欺(qī)诈(zhà)发行、财务造(zào)假等(děng)案件中(zhōng)发现相关中介机构(gòu)责任人员存在违法违规(guī)行为，将依法依规(guī)予以严处。

　　2.泽(zé)达易(yì)盛、紫晶存(cún)储(chǔ)欺诈发行案严重损害投资者(zhě)合法权益，目(mù)前在投(tóu)资者保护(hù)方(fāng)面(miàn)有哪(nǎ)些安(ān)排？

　　答：《证券法》《民事(shì)诉讼法》等(děng)法律法规规(guī)定了(le)包括协商和解、纠纷调解、先行赔付、责令(lìng)回(huí)购、行政执法(fǎ)当事人承诺、单独诉讼、示范判(pàn)决、代表人(rén)诉讼等一系列投资者赔偿救济制(zhì)度。这些(xiē)制度(dù)各有(yǒu)优(yōu)势，对于个案中采用何种方式(shì)，需(xū)综合(hé)考虑不同(tóng)投资者赔偿救济(jì)制度的适用(yòng)条件、投资者(zhě)获赔(péi)的充分性和(hé)有(yǒu)效性、赔付责任主体的意愿和能力等(děng)因(yīn)素(sù)，目标都是公立小学一年级收费标准明细表，公立小学一年级收费标准表有效(xiào)保(bǎo)护投(tóu)资者、惩戒和震(zhèn)慑违法(fǎ)行为人。

　　对于泽达易盛案，上海金融(róng)法院已(yǐ)经收到泽达(dá)易盛普通代表人(rén)诉讼起诉材(cái)料，中证(zhèng)中小(xiǎo)投资(zī)者服(fú)务中心发布公(gōng)告，表(biǎo)示密切关注泽达易盛普通代表人诉讼进展，如上海金(jīn)融法院受理并裁定(dìng)适用普通代表(biǎo)人诉讼，将依法接受投资者(zhě)特(tè)别(bié)授权(quán)，申请参加该案并转换特别代表人(rén)诉讼(sòng)。特别代表(biǎo)人诉讼(sòng)制(zhì)度(dù)具有(yǒu)“默示加入、明示退出”的特(tè)征(zhēng)，能(néng)够一揽子解(jiě)决泽(zé)达易盛案(àn)的民(mín)事赔偿问(wèn)题，适格投资者的合(hé)法权(quán)益可以在(zài)诉讼(sòng)程序(xù)中得到保(bǎo)护。

　　对于紫晶存储案，中(zhōng)信建投(tóu)证券股(gǔ)份有(yǒu)限公司作为紫晶存储申(shēn)请首次公开发行股票的保荐机(jī)构和主承销商，与其他中介(jiè)机构(gòu)正在主(zhǔ)动筹备投资(zī)者赔(péi)偿(cháng)事宜(yí)，拟共同出资(zī)10亿(yì)元设立(lì)先(xiān)行赔付专项基金（上述金额为公司(sī)初步估算结(jié)果，基(jī)金(jīn)规模将根据(jù)最(zuì)终计(jì)算的(de)适(shì)格投资者损失赔付(fù)金(jīn)额进(jìn)行调(diào)整），用(yòng)于先行(xíng)赔付适格投资者的投资损失(shī)。先(xiān)行赔付可以高效、快捷地解决紫(zǐ)晶存储(chǔ)案的民事赔偿问题，适格投资者可以积极参与先行赔(péi)付程序直(zhí)接获赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信建投证(zhèng)券股(gǔ)份(fèn)有限公司披露的公告(gào)中(zhōng)提出向证监会提交证(zhèng)券期货行(xíng)政执法当(dāng)事(shì)人(rén)承(chéng)诺(nuò)申请(qǐng)，证监会将如(rú)何处理(lǐ)？

　　答：2019年(nián)修订的《证(zhèng)券法》新增了证券(quàn)领域(yù)行政(zhèng)执(zhí)法(fǎ)当事人承(chéng)诺制度（以(yǐ)下简称当事人承诺制度）。当(dāng)事人(rén)承诺制度是指国务院证券(quàn)监督管(guǎn)理机(jī)构对涉嫌证(zhèng)券期货违法的单位(wèi)或(huò)者(zhě)个人(rén)进行调(diào)查期间，被调查的当(dāng)事人(rén)承诺纠正涉嫌违(wéi)法行为、赔(péi)偿有关投资者损失、消除损害或者(zhě)不良影(yǐng)响并经国务院证(zhèng)券监督管理机(jī)构(gòu)认可，当事人履行承诺后国务院证券(quàn)监督管理(lǐ)机构(gòu)终止案件调查的行政执法方式(shì)。相关法(fǎ)律法规明(míng)确规定(dìng)了当事(shì)人承诺制(zhì)度的基本流程(chéng)、适用范(fàn)围、监督(dū)制约机制等。

　　根(gēn)据《证券期货(huò)行政执法当事(shì)人承诺制度实(shí)施(shī)办法》等规(guī)定，承诺金兼具惩戒和赔偿功能，承(chéng)诺金数额(é)的(de)确(què)定(dìng)需要综合考虑当事人因涉嫌(xián)违法行为(wèi)可能获(huò)得的收益或者避免的损失、当事人涉(shè)嫌(xián)违法(fǎ)行为依(yī)法可(kě)能被处以罚款和没收(shōu)违法所(suǒ)得的金额，以(yǐ)及(jí)投资者因当事人涉嫌违法行为所遭受的损(sǔn)失等诸(zhū)多因素(sù)。承诺金(jīn)数(shù)额(é)通(tōng)常高于罚(fá)没(méi)款数额，且(qiě)可用于(yú)赔偿(cháng)投资(zī)者损(sǔn)失，在证券期货行政执法当事人承(chéng)诺这一程序(xù)中，既可以(yǐ)实现对申(shēn)请(qǐng)人的精准打击(jī)，也可以有效便(biàn)捷地补偿投资者的损失。因此，当事人承(chéng)诺制(zhì)度可以一并解决案(àn)件相关(guān)的行政处(chù)理(lǐ)与(yǔ)民(mín)事赔偿(cháng)问题，有效提高(gāo)执(zhí)法(fǎ)效能，达(dá)到行政追(zhuī)责与民事追责相统一的(de)效果。

　　对于中信(xìn)建(jiàn)投证券股份有(yǒu)限公司向我(wǒ)会提交当事人承诺申请，我(wǒ)会将(jiāng)依据(jù)《证券法(fǎ)》《证券(quàn)期货行政执法当事(shì)人承诺制度实施(shī)办(bàn)法》《证券期货行(xíng)政执(zhí)法当事人承(chéng)诺制(zhì)度实施规(guī)定》等(děng)规定(dìng)，依法依规(guī)决定是(shì)否(fǒu)受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储(chǔ)所(suǒ)涉的证券(quàn)公司、会计师(shī)事务(wù)所、律师事务所等中介机构及其责任人员，下一步将如(rú)何(hé)处理？

　　答：前期(qī)，我会贯(guàn)彻(chè)“零容忍”要求，对泽达易(yì)盛和紫晶存储所(suǒ)涉中介机构开展“一案双查”。在(zài)泽达易盛(shèng)案(àn)中，东兴(xīng)证券股(gǔ)份有限(xiàn)公司、天(tiān)健会(huì)计师事(shì)务所、北京市康(kāng)达律师事务所(suǒ)等中介机构因(yīn)涉嫌在相关执业过程中未勤勉尽责，近日已被(bèi)我会立案。在紫晶(jīng)存储案中，我会对中(zhōng)信建投证券股(gǔ)份有限(xiàn)公司、容诚会计(jì)师事(shì)务所、致同会(huì)计师事(shì)务所、广东恒益律师(shī)事务(wù)所等中介机构启动了相关(guān)调查(chá)工(gōng)作，后续(xù)将根据其在相(xiāng)关(guān)执(zhí)业行为中的勤勉尽责情公立小学一年级收费标准明细表，公立小学一年级收费标准表况，结合其主动(dòng)先(xiān)行(xíng)赔付(fù)以及申请证券期货行政执法(fǎ)当事(shì)人承(chéng)诺等(děng)情形(xíng)，依法进行下一步处理。需(xū)要指(zhǐ)出(chū)的是，我(wǒ)们(men)将关注(zhù)相关中介机构有关责(zé)任(rèn)人员在上述案件(jiàn)中的执业(yè)行为(wèi)，如果发现有(yǒu)关责任人员存在违法(fǎ)违规行为，将依(yī)法依规(guī)予以严(yán)处(chù)。

　　证券(quàn)公司、会计师事务所、律师事务所(suǒ)等(děng)中介机(jī)构是保障资本市场高质量发(fā)展的重要力(lì)量(liàng)，中介机(jī)构及其从业(yè)人员(yuán)应当(dāng)严(yán)格(gé)遵(zūn)守法(fǎ)律法(fǎ)规和(hé)职业道德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公(gōng)平竞争，自觉营(yíng)造和维护风清气正的企业文化和行业文化，珍视行业(yè)声誉(yù)。

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